厦门银行自2018年10月更新招股书以来，一直在IPO排队中。然而，2020年1月20日，一则攻破厦门银行人脸识别系统的案例被裁判文书网公布，再次将厦门银行推上风口浪尖。
据裁判文书网刑事判决书显示，田世纪、张玉楠破坏计算机信息系统罪一审判决显示，通过软件抓取、PS身份证等非法手段，使用虚假身份信息在厦门银行手机银行APP注册银行ⅱ、ⅲ类账户。世纪利用上述方法成功注册厦门银行76个二类账户。
裁判网显示，田世纪的行为导致厦门银行自2019年1月18日起关闭手机银行APP软件中ⅱ类、ⅲ类账户的开户链接功能。至于何时恢复正常使用，厦行向Caijing.com表示，目前ⅱ类账户已恢复开户功能。
除了手机银行暴露出的漏洞，投资业务的快速扩张和相关贷款的频繁是厦门银行IPO的障碍。
多次向大股东拥有的小额贷款公司进行相关贷款。
厦门银行股份有限公司成立于2009年9月21日。前身为厦门市商业银行，成立于1996年11月30日。截至2019年第三季度，厦门银行总资产为2360.61亿元。
2017年9月8日，厦门银监局批准福建七匹狼集团股份有限公司(以下简称“七匹狼”，002029。SZ)认购厦门银行2.115亿股增发股份。行权后，七匹狼集团持有厦门银行股份2.115亿股，占比8.9%，成为厦门银行第四大股东。
七匹狼成为厦门银行仅一个月后，根据泉州汇鑫小额贷款股份有限公司(以下简称“汇鑫小额”)2017年年报，1577。HK)，2017年10月16日获得厦门银行2亿元贷款额度，2017年10月24日、10月26日使用1亿元。肖辉贷款由七匹狼控股29.99%，是全州最大的持牌小额贷款公司。为当地个人创业者、中小企业、微型企业提供实用灵活的短期融资解决方案，主要提供循环贷款和定期贷款两种类型的贷款。其产品包括循环贷款、联保贷款、定向贷款、过桥贷款和快速贷款。招股书披露2018年，厦门银行再次向汇鑫小贷提供1亿元贷款。
此外，根据厦门银行的招股书，截至2017年末，厦门银行已向厦门思明白英小额贷款有限公司发放贷款5000万元，该公司也是七匹狼持股49.99%的公司。值得注意的是，厦门银行2017年还向关联公司厦门双润小额贷款有限公司提供了4880万元和3750万元贷款。
同时，全顺集团(厦门)置业有限公司持有厦门银行3.9%的股东。在关联交易中，厦门银行多次向厦门全顺集团洛阳置业有限公司提供关联贷款。2015-2018年6月贷款分别为4985014895033.72万元和31620万元。厦门银行向Caijing.com表示，该关联交易已按要求履行了相应的决策程序。
或许从厦门银行作为互金行业存管银行就能看出对小贷公司的偏爱。然而，2019年以来，厦行先后与雪球理财、金鹿金融、腾邦创投、华人金融、短融网、豫商有才、浩康金夫等至少7家公司终止存管服务。其中，与厦门银行对接存管的团贷网因涉嫌非法吸收公众存款罪被移送检察机关审查起诉。
业务发展迅猛，小微贷款不良率高
与传统银行依靠信贷模式扩张不同，厦门银行一直保持着激进的风格。招股书显示，截至2018年6月，厦门银行金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资和以公允价值计量且其变动计入当期损益的应收账款投资余额分别为77.15亿元、534.29亿元、182.89亿元和303.57亿元。2017年和2018年6月，四类资产占总资产的比例分别为61.99%和61.16%，贷款和存款仅占27.66%和30.50%。
截至2018年6月，厦门银行对中小微企业贷款占公司贷款总额的87.95%。与大型企业相比，中小企业规模小，抗风险能力低，财务信息质量差。
报告期内，厦门银行不良贷款余额主要集中在小型企业和微型企业。截至2018年6月、2017年末、2016年末和2015年末，厦门银行小微企业不良贷款余额合计7.28亿元、6.73亿元、5.42亿元和3.47亿元，分别占企业不良贷款总额的83.88%、83.10%、85.00%和81.20%。
2015年至2018年6月，厦门银行不良贷款率分别为1.37%、1.51%、1.45%和1.38%，不良贷款总额分别为4.92亿元、7.31亿元、8.79亿元和9.41亿元。银监会2017年年报显示，厦门银行1.45%的不良率仍低于全国商业银行0.25%的平均不良率。
因屡次出现规范问题而被处罚的股权质押数量与日俱增。
根据天眼查厦门银监会处罚决定书(2018)10号文件，2018年1月12日，厦门银行被中国银行业监督管理委员会厦门监管局处罚。厦门银行因票据融资转让接受远期回购协议和同业投资，因未按规定当面签章票据被罚款人民币2450万元，并责令直接负责的主管人员、银行、银行、银行、银行、银行等，
因内部管理不规范导致的处罚，对于厦门银行来说并不是首例。根据文件编号。[2018]殷敏简佩筠决字第13号，2018年6月5日，中国银行业监督管理委员会福建监管局对厦门银行福州分行进行处罚，厦门银行福州分行因贷前未尽职调查被罚款50万元。
此外，根据夏银建法决字[2017]第4号，2017年5月22日，厦门同业投资业务受理业务承诺函，对非保本理财产品违规行为出具了担保。某公司NRA存款质押业务办理不规范，贷前调查不细致，贷款管理不到位。厦门银监局对厦门银行罚款70万元，责令该行对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分。
2016年6月24日，厦门银行股份有限公司福州福清支行在与借款企业签订授信协议时，同意为其提供存款支持。授信后未严格监控贷款资金的使用和流向，允许企业“以贷转存、虚增存款”，被银监会福建监管局罚款30万元。
天检信息显示，2015年9月7日，厦门银行未按规定对固定资产贷款资金支付进行管控。未根据相关法律法规、方针政策和授信制度对授信项目的技术、市场、财务等可行性进行充分评估，导致贷款资金支付偏离客户有效和真实需求，罚款40万元。
除了因规范性问题受到行政处罚外，股权质押也是厦门银行亟待解决的问题。招股书披露，截至2018年7月31日，该行已确认股东所持股份质押给他人的共有12户，占总股份的10%；被冻结的法人股数量占总股本的0.03%。全国企业信息公示系统显示，厦门银行2019年股权质押金额为11，769.903，其中质权人厦门国际信托有限公司为厦门银行关联企业。